Jøden Guido forelsker han seg i Dora som er forlovet med en annen mann. Guido tar i bruk alle sine komiske talenter for å få hennes oppmerksomhet. Etter noen år når Guido og Dora har fått en sønn, er jødeforfølgelsen i gang. Far og sønn blir fraktet til en konsentrasjonsleir. I konsentrasjonsleiren har Guido bare én ting i hodet, å redde sønnen fra helvetet. Og han bruker humor og fantasi for å skjule den grusomme virkeligheten. "Filmen lykkes meget langt på vei med å løse et av den samfunnsengasjerte kunstens største problemer: å levendegjøre og behandle - anstendig! - det ubeskrivelige," skrev en avis.