Hver desember mottok barna til Tolkien en konvolutt med frimerke fra Nordpolen. Brevene hadde en underlig kråketærlignende skrift og var fra Julenissen. Mange av disse brevene og tegningene som fulgte, er samlet i denne boken. De forteller fantastiske historier om livet på Nordpolen: om hvordan reinsdyrene slet seg og spredde presanger over alt, om hvordan ulykkesfuglen Nordpolbjørn klatret på Nordpålen og ramlet gjennom taket og ned i stuen til Julenissen, og om krigene mot den forferdelige horden med troll som bodde i huler under huset.